uk

Науковий вісник Національної академії внутрішніх справ

  • Отримано 22.07.2022,
  • Доопрацьовано 10.10.2022,
  • Прийнято 25.10.2022
Завантажити статтю Завантажити статтю
Том 27, № 3, 2022
  • предмет злочину; легалізація; неправомірна вигода; віртуальний актив; готівка; міжнародне співробітництво; майнові права
  • https://doi.org/10.56215/0122273.86
  • Сторінки 86-94

Актуальність теми полягає в необхідності правильного з’ясування предмета відмивання майна під час розслідування в умовах дії актуальної редакції Кримінального кодексу України. Метою статті є визначення сучасних підходів до з’ясування предмета відмивання майна. Методологія дослідження містить загальнонаукові методи, зокрема аналіз, синтез та узагальнення – для з’ясування характеристики предмета злочину; спеціальні методи дослідження, а саме формально-логічний і порівняльно-правовий – для з’ясування особливостей предмета злочину на сучасному етапі розвитку правової науки та нормативної бази. Результатом дослідження є узагальнення позицій щодо місця предмета злочину серед елементів криміналістичної характеристики та важливості його з’ясування. Описано новели законодавства та їхній вплив на з’ясування предмета злочину. Визначено види майна, які можуть бути предметом легалізації. Описано проблематику, з якою стикаються слідчі під час розслідування відмивання майна, яке пов’язане з нетиповим предметом злочину – «віртуальним активом». Окреслено підходи до встановлення предмета злочину в сучасних реаліях, можливості його трансформації та подальшого з’ясування, а також залучення осіб зі спеціальними знаннями. Описано зв’язок особи злочинця з предметом злочину. Розглянуто можливості використання міжнародного співробітництва для з’ясування предмета легалізації майна та його ідентифікації

Використані джерела

[1] Criminal Procedure Code of Ukraine. (2013, May). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/4651-17#Text.

[2] Decree of the Cabinet of Ministers of Ukraine. No. 435-r “On Approval of the Main Directions of the Development of the System of Prevention and Countermeasures Against the Legalization (Laundering) of Proceeds Obtained through Crime, the Financing of Terrorism and the Financing of the Proliferation of Weapons of Mass Destruction in Ukraine for the Period until 2023 and the Plan of Measures for Their Implementation”. (2021, May). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-2021-%D1%80#Text.

[3] Richardson, I., & de Lucas Martin, I. (2021). The technical document. Guide to detection, investigation and prosecution of money laundering. Partnership for Good Governance II. Project “Strengthening measures to combat money laundering and terrorist financing in Ukraine”. Retrieved from https://fiu.gov.ua/assets/userfiles/200/.Typologies%20(International%20Studies)/ENG_Handbook%20on%20ML%20prosecution.pdf

[4] Criminal Code of Ukraine. (2011, November). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2341-14#n1415.

[5] Bessonov, A.A. (2014). The object (subject) of criminal trespass as an element of criminalistic characteristics of the criminal. Bulletin of the Kalmyk Institute of Humanities Studies of the Russian Academy of Sciences, 4, 228-233.

[6] Negrych, N.M. (2019). The subject of the crime as an element of the forensic characterization is knowingly false reports about the threat to the safety of citizens, destruction or damage to property. In Theory and practice of forensic examination and criminology: Collection of materials of the 2nd scientific and practical conference (рр. 116-119). Kharkiv: National Scientific Center “Hon. Prof. M.S. Bokarius Forensic Science Institute”.

[7] Muzyka, A.A., & Lashchuk, E.V. (2014). On the general concept of the subject of the crime. Bulletin of the Criminal Law Association of Ukraine, 1(2), 103-118.

[8] Civil Code of Ukraine. (2022, October). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#Text.

[9] Order of the Ministry of Finance of Ukraine No. 73 “On Approval of the National Regulation (Standard) of Accounting 1 “General Requirements for Financial Reporting”. (2013, February). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0336-13#Text.

[10] Law of Ukraine No. 2473-VIII “On Currency and Currency Transactions” (2018, December). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2473-19#Text.

[11] Law of Ukraine No. 1700-VII “On Prevention of Corruption” (2014, October). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/1700-18#Text.

[12] Unified State Register of Court Decisions. (2022). Retrieved from https://reyestr.court.gov.ua/

[13] Website of the Academy of Financial Monitoring. (2021). Retrieved from https://finmonitoring.in.ua/analiz-statti-209-kriminalnogo-kodeksu-ukrayini/.

[14] Lyseitseva, V.G. (2016). Legalization (laundering) of proceeds obtained through crime. South Ukrainian Legal Journal, 2, 84-87.

[15] Academic explanatory dictionary. (2022). Retrieved from http://sum.in.ua/s/faktychnyj.

[16] Law of Ukraine No. 361-IX “On Prevention and Counteraction of Legalization (Laundering) of Criminal Proceeds, Financing of Terrorism and Financing of Proliferation of Weapons of Mass Destruction”. (2022, December). Retrieved from https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#Text.

[17] Cryptomisto. (2022). Ukraine has entered the top 3 countries in accepting cryptocurrencies. Retrieved from https://cryptomisto.com/ukraina-uvijshla-do-top-3-krain-z-pryjniattia-kryptovaliut/.

[18] Blazhivska, N.E. (2020). Theoretical-methodological and applied principles of applying the practice of the ECtHR in the protection of property rights. (doctoral thesis, Ternopil National University of Economics, Ternopil, Ukraine).

[19] Negainova, O.E., Hutsulyak, V.K., Smokovich, Y.P., & Lyulko, S.P. (2012). Methodological recommendations on the participation of the prosecutor in criminal proceedings on the legalization (laundering) of proceeds obtained through crime. Kyiv: National Academy of Internal Affairs.