Науковий вісник Національної академії внутрішніх справ

Україна як європейська держава реалізує комплекс стратегічних заходів з розвитку економіки на світовій платформі, здійснюючи збір, обробку та аналіз інформації щодо підозрілих фінансових операцій, які можуть бути пов'язані з відмиванням доходів, проте механізми запобігання не є досить дієвими і діапазони такої злочинності створюють реальну загрозу для національної безпеки країни, що і становить актуальність дослідження даного питання. Метою дослідження є всебічний аналіз зарубіжних стратегій із запобігання відмиванню доходів, одержаних злочинним шляхом та відповідно розгляд можливості імплементації окремих заходів у правову площину української держави. У процесі всього дослідження використано групу загально-логічних методів – порівняння, аналіз, синтез та узагальнення, які дають змогу об’єктивно оцінити рівень й ефективність державно-правових явищ із запобігання іноземними державами незаконній легалізації, що вчиняється як на території країни, так і за її межами. Теоретичним базисом цієї статті стали публікації українських та іноземних вчених, присвячені аспектам запобігання відмиванню доходів, а також урядові веб-сайти, створені з метою зберігання публічної інформації у формі відкритих даних та забезпечення надання доступу до неї широкому колу осіб. На основі проведеного дослідження у контексті наявної зарубіжної системи боротьби з відмиванням доходів розглянуто її нормативні, організаційні та в деякій мірі соціально-культурні аспекти. Зокрема, описано діяльність центрального апарату в особі Генерального інспектора фінансової інформації польської системи запобіганню відмиванню грошей. Досліджено систему запобігання легалізації незаконних доходів основного підрозділу фінансової розвідки у складі Міністерства економіки, фінансів та індустрії Французької Республіки. Проведено аналіз заходів із запобігання легалізації злочинних доходів, що проводяться Федеральним відомством нагляду за діяльністю фінансових установ Федеративної Республіки Німеччини. Розглянуто практику по запобіганню відмиванню злочинних доходів фаховим підрозділом, що провадить свою діяльність у складі Групи боротьби з організованою злочинністю Республіки Австрії. Проаналізовано державну систему заходів, що здійснюється Комісією з протидії відмиванню грошових коштів Королівства Іспанії. Описано превентивну діяльність Служби боротьби з відмиванням грошей Валютно-фінансового управління Італійської Республіки. Акцентовано увагу на дієвих правових засобах, що мають значний позитивний вплив на діяльність економічних процесів в умовах світової ринкової економіки та висловлено пропозиції щодо доповнення сучасного національного законодавства, що регулює сферу запобігання легалізації доходів, отриманих злочинним шляхом. Практична значущість наукової праці полягає в тому, що досліджувані наукові положення, узагальнення, висновки й рекомендації мають як теоретичне, так і прикладне значення, які в подальшому можуть бути використані в науково-дослідній діяльності та освітньому процесі